您當(dāng)前的位置： 首頁(yè) > 新聞資訊 > 財(cái)稅政策 > 會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)這招，比牛魔王都牛！

會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)這招，比牛魔王都牛！

來(lái)源： | 發(fā)布日期：2022-09-20 | 訪問(wèn)量：1

會(huì)計(jì)人員在做完一個(gè)月的賬務(wù)后，都要核對(duì)一下當(dāng)月的賬表，核對(duì)無(wú)誤后以資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表為依據(jù)填報(bào)至稅務(wù)機(jī)關(guān)，這是一名會(huì)計(jì)人員必做的工作。但相信很多做會(huì)計(jì)的小伙伴，在核對(duì)的過(guò)程中偶爾都會(huì)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)表數(shù)據(jù)與總賬、明細(xì)賬、科目余額表對(duì)不上的情況。

58620eba5f464826bd9625f7f91f0374

這不，八戒家里那位嬌妻翠蘭就遇到了同樣的問(wèn)題，馬上就要到申報(bào)截止日期了，急的跟熱鍋上的螞蟻似得，硬是沒看出哪里出錯(cuò)了，只能拎著八戒的耳朵，讓去請(qǐng)教大師兄如何解決處理大師兄對(duì)八戒講解道：“會(huì)計(jì)利潤(rùn)表數(shù)據(jù)與總賬、明細(xì)賬、科目余額表對(duì)不上的情況，一般有以下四種原因，逐一排查處理后基本就解決了”

(1) 損益類科目發(fā)生額錄入方向錯(cuò)誤

“先選擇利潤(rùn)表期間，檢查是從哪一期開始對(duì)不上的，然后反結(jié)賬回到對(duì)不上的期間，然后檢查對(duì)不上的報(bào)表項(xiàng)目，從明細(xì)賬檢查這個(gè)損益科目錄入的發(fā)生額是否和這個(gè)科目的余額方向一致?？词欠裼姓`，需修改正確后，重新生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證即可”

【溫馨提示】精斗云損益類科目錄入規(guī)則：損益類科目憑證發(fā)生額要與余額方向一致

若費(fèi)用(支出、成本、稅金)，余額方向是借方，那么平時(shí)有發(fā)生額都要記在借方；若有貸方發(fā)生，也要記在借方紅字，月末再?gòu)馁J方轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)；

收入同理，余額方向是貸方，那么平時(shí)有發(fā)生額都要記在貸方，若有借方發(fā)生，也要記在貸方紅字，月末再?gòu)慕璺睫D(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。

例如：收到銀行利息收入100，因?yàn)樨?cái)務(wù)費(fèi)用利息的科目余額方向?yàn)榻璺?，因此錄入憑證為借方紅字100(-100)，而不能錄入貸方正100

(2) 報(bào)表項(xiàng)目中，報(bào)表公式設(shè)置錯(cuò)誤；

點(diǎn)擊利潤(rùn)表報(bào)表項(xiàng)，檢查不對(duì)的報(bào)表項(xiàng)，查看此報(bào)表公式是否有添加錯(cuò)誤，如下圖；

(3) 如果是年中（除1月其他月份）啟用賬套的，檢查財(cái)務(wù)初始余額中是否正確錄入了【實(shí)際損益發(fā)生額】，即本年累計(jì)借方=本年累計(jì)貸方=實(shí)際損益發(fā)生額；

(4) 是否由系統(tǒng)自動(dòng)生成的結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證；如果是手工結(jié)轉(zhuǎn)的損益憑證利潤(rùn)表是取不到數(shù)的，需刪除后，由系統(tǒng)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。

大師兄笑道：“這個(gè)絕招我一般是不輕易教人的，學(xué)會(huì)了這招，你比牛魔王都牛！”

軟件在企業(yè)管理中起多大作用，和軟件服務(wù)是密切相關(guān)的。那么歡迎致電湖南夢(mèng)蝶，給您最好的產(chǎn)品和服務(wù)！

湖南夢(mèng)蝶科技有限公司 ，是金蝶集團(tuán)湖南的戰(zhàn)略服務(wù)商，也是金蝶十大優(yōu)異伙伴之一，是值得托付的企業(yè)數(shù)字化管理的云服務(wù)商。堅(jiān)持以“為客戶成長(zhǎng)而奮斗”為使命，以“全心全意為客戶服務(wù)”為理念，在湖南乃至全國(guó)積累了多行業(yè)多領(lǐng)域的上萬(wàn)家金蝶企業(yè)用戶，擁有十多年+的軟件銷售、技術(shù)實(shí)施、二次開發(fā)與售后服務(wù)等領(lǐng)域非常豐富的經(jīng)驗(yàn)。

產(chǎn)品咨詢與服務(wù)：15273186967（微信下方掃碼）

金蝶軟件